Utredningar om grå ekonomi för privatpersoner

Utredningsenheten ska

2) för de ändamål som anges i 6 § utarbeta fullgöranderapporter för myndigheterna.

Det som i 2 mom. 2 punkten föreskrivs om myndigheterna gäller också offentligrättsliga organ som avses i 5 § 2 mom. i lagen om offentlig upphandling och koncession (1397/2016) samt offentligrättsliga organ som avses i 5 § 3 mom. i lagen om upphandling och koncession inom sektorerna vatten, energi, transporter och posttjänster (1398/2016).

I denna lag avses med

3) grå ekonomi verksamhet där sådana lagstadgade skyldigheter som verksamheten medför försummas i syfte att undvika skatter, lagstadgade pensionsförsäkrings-, olycksfallsförsäkrings- eller arbetslöshetsförsäkringsavgifter eller avgifter som tullen tar ut eller i syfte att få ogrundade återbetalningar,

4) myndighet en myndighet som avses i 4 § 1 mom. 1–7 punkten i lagen om offentlighet i myndigheternas verksamhet (621/1999) och sammanslutningar, inrättningar, stiftelser och enskilda personer som avses i 4 § 2 mom. i den lagen, när dessa har eller kan ha information om organisationers, fysiska personers eller dödsbons ekonomiska verksamhet, ekonomiska ställning, offentligrättsliga skyldigheter eller kopplingar till andra organisationer, fysiska personer eller dödsbon.

I en fenomenutredning beskrivs fenomen inom den grå ekonomin, bekämpningen av den grå ekonomin samt effekterna av dessa, utan att någon organisation eller fysisk person eller något dödsbo specificeras.

Utredningsenheten har trots sekretess rätt att av myndigheterna på begäran få följande uppgifter om en person eller organisation, om uppgifterna är nödvändiga för fenomenutredningar:

2) uppgifter om en fysisk persons eller ett dödsbos ansvars- och ägarställning i organisationen samt om ägar- och besittningsförhållandena i organisationen,

7) av förundersökningsmyndigheten även andra uppgifter om en förundersökning än de som avses i 1–6 punkten,

8) med undantag för de sekretessbelagda rättegångshandlingar som avses i 9 § i lagen om offentlighet vid rättegång i allmänna domstolar (370/2007) och de uppgifter som avses i 10 § i den lagen och som enligt förordnande ska hållas hemliga, uppgifter om mål och ärenden som finns i justitieförvaltningens register och som är eller har varit föremål för åtalsprövning, åtal eller domstolsbehandling samt om domar i brottmål som finns i registren,

9) uppgifter som uppgetts i anmälan som avses i 28 § i lagen om Skatteförvaltningen (503/2010) och även andra uppgifter som Skatteförvaltningen fått med stöd av den anmälan än de som avses i 1–6 punkten i detta moment.

Utredningsenheten ska på begäran utarbeta en fullgöranderapport om en sådan är nödvändig för de ändamål som anges i 6 §. Den som begär en fullgöranderapport svarar för bedömningen av nödvändigheten.

I begäran om en fullgöranderapport ska den organisation eller person som rapporten ska gälla specificeras, en bekräftelse ges på att det bedömts att begäran är nödvändig och ändamålet med rapporten presenteras på ett sådant sätt att rapporten kan utarbetas med relevanta uppgifter. Enheten för utredning av grå ekonomi ska tillsammans med den som begär information utarbeta en informationstjänstbeskrivning innan en fullgöranderapport överlämnas.

En fullgöranderapport kan också begäras utgående från en grupp som beskrivs i en fenomenutredning.

I fullgöranderapporten ska utredningsenheten beskriva hurdan verksamhet och ekonomi en organisation, en fysisk person eller ett dödsbo samt en organisation, en fysisk person eller ett dödsbo med direkt koppling till de förstnämnda har och hur de fullgör sina skyldigheter i anknytning till skatter, lagstadgade pensionsförsäkrings-, olycksfallsförsäkrings- och arbetslöshetsförsäkringsavgifter och avgifter som tullen tar ut.

Fullgöranderapporter utarbetas till stöd för

4) de i 10 § 1 mom. 2 punkten i lagen om finansiering av arbetslöshetsförmåner (555/1998) avsedda uppgifterna att fastställa och uppbära arbetslöshetsförsäkringspremierna och övervaka att förpliktelserna i anslutning till arbetslöshetsförsäkringspremierna uppfylls,

11) polisens, Gränsbevakningsväsendets, Försvarsmaktens eller Tullens verksamhet vid förebyggande, avslöjande och utredning av brott,

En tidigare fullgöranderapport kan användas när samma myndighet för samma ändamål begär en ny fullgöranderapport om samma organisation eller fysiska person.

De uppgifter i rapporteringsdatasystemet som har inhämtats för utarbetande av en fenomenutredning ska avföras ur systemet inom tre år från det att uppgifterna skrevs in i systemet. Uppgifterna ska dock avföras när fenomenutredningen är klar, om de inte behövs för utarbetandet av en sådan fullgöranderapport som avses i 5 § 3 mom. eller för andra fenomenutredningar. Bevaringstiden kan förlängas med högst ett år om uppgifterna fortfarande behövs för utförandet av en uppgift som avses i 4 § 4 mom.

De uppgifter i rapporteringsdatasystemet som har inhämtats för utarbetande av en fullgöranderapport ska avföras ur systemet om de inte längre behövs för rapporten i fråga, dock senast ett år från det att uppgifterna skrevs in i systemet.

En slutförd fullgöranderapport som har skrivits in i rapporteringsdatasystemet ska avföras ur systemet fem år efter det att rapporten blev klar, om det inte fortfarande är nödvändigt att bevara rapporten för fullgörandet av en uppgift som föreskrivs i 1 §. Senast tre år efter föregående granskning ska det granskas om det fortfarande är nödvändigt att bevara utredningen eller rapporten. Det ska göras en anteckning om förnyad granskning.

Bestämmelser om arkivfunktionens uppgifter och om handlingar som ska överföras till arkiv finns i arkivlagen (831/1994).

Denna lag träder i kraft den 20 .

Skatteförvaltningen kan utan hinder av sekretesskyldigheten i enskilda fall på begäran lämna ut beskattningsuppgifter jämte identifieringsuppgifter om den skattskyldige till

1) åklagar- och förundersökningsmyndigheter om uppgifterna är nödvändiga för förebyggande, avslöjande, utredning och åtal av brott,

Denna lag träder i kraft den 20 .

Utöver vad som förskrivs i offentlighetslagen har en försäkringsanstalt rätt att, trots sekretessbestämmelserna och andra begränsningar i rätten att få information, lämna ut uppgifter som grundar sig på verkställigheten av denna lag enligt följande:

2) till ett ministerium, Skatteförvaltningen och inrättningar eller sammanslutningar som sköter det lagstadgade socialförsäkringssystemet och som administrerar sådana sociala förmåner som påverkas av en ersättning enligt denna lag, får i fråga om en person som fått ersättning enligt denna lag lämnas ut personbeteckning och övriga identifieringsuppgifter, uppgifter om utbetalda ersättningar, uppgifter om arbetsgivaren och andra härmed jämställbara uppgifter som är nödvändiga för samkörning av personuppgifter och annan övervakning av engångskaraktär för att utreda brott och missbruk som riktar sig mot socialskyddet, samt till förundersöknings- och åklagarmyndigheten de ovannämnda uppgifterna, om de är nödvändiga för att avslöja och utreda brott och väcka åtal,

Denna lag träder i kraft den 20 .

Pensionsanstalterna och Pensionsskyddscentralen har trots sekretessbestämmelserna och andra begränsningar som gäller erhållande av uppgifter rätt att till förundersöknings- och åklagarmyndigheterna lämna ut uppgifter som avses i 2 mom. till den del dessa är nödvändiga för avslöjande och utredande av brott och väckande av åtal samt till skyddspolisen till den del uppgifterna är nödvändiga för förebyggande av brott som hör till dess verksamhetsområde och för skyddande av den nationella säkerheten mot verksamhet som utgör ett allvarligt hot mot den.

Denna lag träder i kraft den 20 .

Transport- och kommunikationsverket beviljar på ansökan taxitrafiktillstånd till en juridisk person

3) som inte under de senaste två åren har försatts i konkurs i en bransch där det krävs person-, taxi- eller godstrafiktillstånd eller en sådan till den juridiska personen anknuten person som avses i 2 § i lagen om näringsförbud (1059/1985) eller en sådan ägare som ensam eller tillsammans med en släkting i upp- eller nedstigande led, maken, den andra parten i ett registrerat partnerskap eller en i samma hushåll bosatt person äger minst 10 procent av kapitalet i sammanslutningen eller innehar motsvarande andel av röstetalet i sammanslutningen och som inte har försatts i konkurs i en bransch där det krävs person-, taxi- eller godstrafiktillstånd under de senaste två åren. Kravet gäller också en sammanslutning som på det sätt som avses i 2 kap. 4 § i värdepappersmarknadslagen (746/2012) står under ovan nämnda personers bestämmande inflytande,

Dessutom har Transport- och kommunikationsverket trots sekretessbestämmelserna rätt att av myndigheter och av den som sköter en offentlig uppgift avgiftsfritt få den information som är nödvändig för fullgörande av verkets uppgifter enligt denna lag om dem som söker eller innehar tillstånd för verksamhetsutövare, om trafikansvariga, om den som är styrelsemedlem eller verkställande direktör i en sammanslutning eller i annan därmed jämförbar ställning samt den som faktiskt leder en sammanslutning eller en stiftelse eller en utländsk filial eller sköter dess förvaltning, om en bolagsman i ett öppet bolag, om en ansvarig bolagsman i ett kommanditbolag, om en personmedlem i en europeisk ekonomisk intressegruppering, om en enskild näringsidkare som är bokföringsskyldig enligt bokföringslagen samt om den som söker eller innehar ett persontillstånd. Dessutom har Transport- och kommunikationsverket motsvarande rätt att få information om en ägare som ensam eller tillsammans med en släkting i upp- eller nedstigande led, maken, den andra parten i ett registrerat partnerskap eller en person som bor i samma hushåll äger minst 10 procent av kapitalet i sammanslutningen eller innehar motsvarande andel av röstetalet i sammanslutningen. Transport- och kommunikationsverket har motsvarande rätt att få information om en sådan i 3 § i företags- och organisationsdatalagen avsedd enhet som ska registreras, där en till sökanden anknuten person som avses i 2 § i lagen om näringsförbud eller en ovan beskriven ägare är eller har varit i motsvarande ledande ställning eller ansvars- eller ägarställning. Transport- och kommunikationsverket har vidare trots sekretessbestämmelserna rätt att av myndigheter och av den som sköter en offentlig uppgift avgiftsfritt få motsvarande uppgifter om en registreringspliktig tjänsteleverantör som bedriver yrkesmässig godstransport enligt 16 § i denna lag, om en trafikutövare som bedriver spårbunden stadstrafik enligt 7 kap., om en utövare av anmälningspliktig verksamhet enligt 127 och 135 § och om en anmälningspliktig tillhandahållare av en förmedlings- eller kombinationstjänst enligt 176 §. Rätten att få information gäller också straffregistret och bötesregistret.

Denna lag träder i kraft den 20 .