Extending municipal deficit coverage periods
Act temporarily amending the Local Government Act
Municipalities and joint municipal authorities could be granted a two-year extension to cover their budget deficits if their financial difficulties are due to the coronavirus pandemic. This would give municipalities more time to adjust their finances and postpone potential crisis municipality assessment procedures.
- Status
- Passed
- Submitted
- 8 Oct 2020
- Latest event
- 25 Nov 2020
- Votes
- 0
- Speeches
- 12
- Confirmed
- 27 Nov 2020
- Statute
- 883/2020
- Source
- eduskunta.fi ↗
What is proposed
The Local Government Act would be temporarily amended so that the Ministry of Finance could, upon application, extend the period for covering a deficit accumulated on the balance sheet of a municipality or joint municipal authority from four years to six years if the difficulties in covering it are due to the coronavirus epidemic.
What it means
The amendment affects municipalities and joint municipal authorities experiencing financial difficulties and allows adjustment measures to be phased over a longer period. The initiation of the crisis municipality assessment procedure would also be postponed until the end of the extended deadline. Municipalities receiving an extension would be obliged to report annually on their balancing measures to the Ministry of Finance in their annual report. The act would remain in force until 31 December 2025.
How Parliament voted
The bill passed without a vote – no MP proposed rejecting or amending it in plenary.
Debate in the chamber
What was argued and where each group stood, followed by MPs' speeches verbatim from the parliamentary record. Speeches are shown in their original language.
12 speeches · 2 debates
Key points of the debate
The debate addressed the proposal to grant municipalities the opportunity to apply for a two-year extension to cover their budget deficits due to difficulties caused by the coronavirus pandemic. All parliamentary groups considered temporary flexibility in an exceptional situation to be justified and commendable. However, opposition parties stressed that the additional time must not lead to neglecting necessary structural reforms and financial adjustments.
- Will the extension lead to postponing necessary financial adjustments by municipalities?
- How will the long-term sustainability and structural problems of municipal finances be resolved?
- Social DemocratsIn favour
The group considered the legislative amendment highly justified and a welcome measure of relief that gives municipalities more time to adjust their finances without unreasonable cuts and redundancies.
”Tämä esitys, yhdessä hallituksen mittavan kuntataloutta tukevan lisärahoituksen kanssa, on todella tervetullut.”
— Kim Berg - National Coalition PartyIn favour with reservations
The group considered temporary flexibility in the coronavirus situation justified, but warned against postponing adjustment decisions and called for action to address municipalities' burden of duties and the worsening dependency ratio.
”selvää on, että tässä koronatilanteessa kunnat tarvitsevat väliaikaisia järjestelyjä, joista tämä laki on yksi”
— Sanni Grahn-Laasonen - Finns PartyIn favour with reservations
The group deemed the legislative amendment necessary to prevent municipalities from entering the assessment procedure en masse, but expressed concern that structural deficits and adjustment measures would be neglected.
”Tämä esitys sinänsä on luonteeltaan sellainen vähän välttämättömyydestä hyveen tekeminen.”
— Jani Mäkelä
This digest was generated by AI from 12 speeches 13 Sep 2026. Group positions are read from the speeches, not from votes; quotations were checked verbatim against the record.
Keskustelu päättyi. Asia lähetettiin hallintovaliokuntaan.
Yleiskeskustelu päättyi. Eduskunta hyväksyi hallituksen esitykseen HE 159/2020 vp sisältyvän lakiehdotuksen sisällön mietinnön mukaisena. Lakiehdotuksen ensimmäinen käsittely päättyi.
Stages of consideration
The bill's path from the preliminary debate to the decision, as recorded by Parliament.
- 8 Oct 2020Eduskuntakäsittelyn vireilletulo · Valtiovarainministeriö
- 14 Oct 2020Lähetekeskustelu · Täysistunto
- 17 Nov 2020Valiokunnan mietintö tai lausunto · hallintovaliokunta
- 18 Nov 2020Ensimmäinen käsittely · Täysistunto
- 24 Nov 2020Toinen käsittely · Täysistunto
- 25 Nov 2020Eduskunnan vastaus ja kirjelmä
Decisions by law proposal1
- 1Laki kuntalain väliaikaisesta muuttamisestaHyväksytty · 883/2020 · 27 Nov 2020
Proposed law text
The law proposals in the bill as the Government presented them. The final act may differ after committee consideration.
The law text is shown in Finnish or Swedish from Parliament's official documents; it is not translated into English.
Laki kuntalain väliaikaisesta muuttamisesta
Eduskunnan päätöksen mukaisesti lisätään kuntalakiin (410/2015) väliaikaisesti uusi 110 a § seuraavasti:
110 a §Alijäämän kattamista koskevan määräajan jatkaminen covid-19 -epidemiasta johtuvien taloudellisten vaikeuksien vuoksi
Jos kunta ei covid-19 -epidemiasta johtuvien poikkeuksellisten ja tilapäisten kunnallistaloudellisten vaikeuksien vuoksi voi kattaa taseeseensa kertynyttä alijäämää 110 §:n 3 momentissa säädetyssä määräajassa, valtiovarainministeriö voi kunnan hakemuksesta päättää, että alijäämä on katettava kuuden vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Tällöin kunnan 118 §:ssä tarkoitettu arviointimenettely ja kuntayhtymän 119 §: ssä tarkoitettu arviointimenettely voidaan aloittaa 118 §:n 2 momentissa ja 119 §:n 1 momentissa säädetystä poiketen vasta, kun tämän momentin mukainen määräaika on kulunut.
Kunta voi tehdä 1 momentissa tarkoitetun hakemuksen aikaisintaan 110 §:n 3 momentissa säädetyn alijäämän kattamista koskevan määräajan päättymistä edeltävän vuoden kesäkuussa ja se on tehtävä alijäämän kattamista koskeva määräajan päättymisvuoden elokuun loppuun mennessä. Jos alijäämän kattamista koskeva määräaika päättyy vuonna 2020, hakemus tulee kuitenkin tehdä vuoden 2020 loppuun mennessä. Hakemukseen tulee liittää selvitys covid-19 -epidemiasta kunnalle aiheutuneista taloudellisista vaikutuksista ja suunnitelma talouden tasapainottamiseksi toteutettavista toimenpiteistä.
Kunnan on laadittava talousarvionsa ja -suunnitelmansa siten, että valtuuston päätökset alijäämän kattamista koskevista toimenpiteistä 1 momentissa tarkoitettuna määräaikana toteutetaan. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys toimenpiteiden toteutumisesta ja riittävyydestä tilikaudella. Kunnan on toimitettava selvitys valtiovarainministeriölle tilikautta seuraavan vuoden kesäkuun loppuun mennessä.
Mitä 1−3 momentissa säädetään kunnasta, sovelletaan myös kuntayhtymään.
§
Tämä laki tulee voimaan päivänä kuuta 20 ja on voimassa 31 päivään joulukuuta 2025.
Main content of the bill (official)
The summary and title were produced with AI on 13 Sep 2026. They are not official documents – check the details in the original bill. The title and summaries are machine translations of the Finnish AI summaries. Speeches and quotations are always shown in their original language.